لقد غيّر نظام ضريبة الشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة طريقة تخطيط الشركات في المنطقة لأمورها المالية، وإعداد التقارير عنها، وإدارتها. سواء كنت تدير شركة تجارية صغيرة في أبوظبي أو مجموعة شركات متنامية في مختلف الإمارات، فإن فهم التزاماتك بموجب المرسوم الاتحادي بقانون ضريبة الشركات لم يعد أمراً اختيارياً.
تقدم مجموعة AZ خدمات ضريبية موثوقة للشركات، مصممة لضمان التزام أعمالك بالقوانين واللوائح، ودقة حساباتك، وسلامتها المالية. يعمل فريقنا بتعاون وثيق مع الملاك، ومديري الشؤون المالية، وأعضاء مجلس الإدارة لتبسيط قواعد الضرائب، والحد من المخاطر، ودعم النمو طويل الأجل.
تسجيل ضريبة الشركات
نتولى عملية التسجيل الكاملة لدى الهيئة الاتحادية للضرائب، بما في ذلك:
- تقييم ما إذا كانت مؤسستك خاضعة للضريبة بموجب قانون دولة الإمارات العربية المتحدة
- إعداد وتقديم مستندات التسجيل
- الحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) الخاص بك لضريبة الشركات
- تقديم المشورة لكيانات المناطق الحرة بشأن وضع الشخص المؤهل في المنطقة الحرة
- مراجعة مستمرة للبيانات المالية وفقاً للمتطلبات الضريبية
- الاحتفاظ بالسجلات بما يتماشى مع قواعد توثيق اتفاقية التجارة الحرة
- إرشادات بشأن الخصومات المسموح بها والمصروفات غير القابلة للخصم
- تقديم الدعم أثناء الاستفسارات أو عمليات التدقيق أو طلبات التوضيح من إدارة النقل الفيدرالية
الامتثال الضريبي للشركات
تقديم الإقرار الضريبي للشركات
يقوم فريقنا بإعداد وتقديم إقرار ضريبة الشركات الخاص بك بعناية ودقة، ويشمل ذلك ما يلي:
- حساب الدخل الخاضع للضريبة
- تطبيق معدل الضريبة الصحيح (0% حتى 375,000 درهم إماراتي و9% أعلاه، رهناً باللوائح الحالية)
- التوفيق بين الربح المحاسبي والربح الخاضع للضريبة
- تقديم الطلب في الوقت المناسب خلال فترة تقديم الطلبات لدى إدارة النقل الفيدرالية
- الكيانات الحكومية والكيانات التي تسيطر عليها الحكومة
- الكيانات المؤهلة للمنفعة العامة
- شركات الموارد الطبيعية الاستخراجية وغير الاستخراجية
- أهلية الشركات الصغيرة للحصول على الإعفاءات للكيانات المؤهلة
- يقوم مستشارونا بالتأكد من الأهلية، وإعداد الوثائق الداعمة، وإدارة طلب الإعفاء عند الاقتضاء.
إرشادات الإعفاء من ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة
التخطيط الضريبي للشركات
يُساهم التخطيط الضريبي الجيد في حماية الأرباح دون تجاوز حدود الامتثال. نعمل معكم على:
- هيكلة كيانات المجموعة والمعاملات بين الشركات
- مراجعة تعاملات الأطراف ذات الصلة بموجب قواعد التسعير التحويلي
- تقييم الوضع الضريبي في المناطق الحرة مقابل البر الرئيسي
- التنبؤ بالالتزامات الضريبية كجزء من الميزانية السنوية
- تأسيس شركة جديدة وهيكلة الضرائب
- عمليات الاندماج والاستحواذ وإعادة الهيكلة
- الكيانات المؤهلة للمنفعة العامة
- المعاملات عبر الحدود واعتبارات الازدواج الضريبي
- إرشادات خاصة بالقطاعات التجارية والعقارية والتصنيعية والخدمية
خدمات استشارية ضريبية للشركات
مستشارون ضريبيون ذوو خبرة
يضم فريقنا متخصصين معتمدين في الضرائب ومحاسبين يتابعون كل تحديثات الهيئة الاتحادية للضرائب، والقرارات الوزارية، وقرارات مجلس الوزراء المتعلقة بضرائب الشركات. وهذا يُمكّن عملاءنا من مواكبة التغييرات التنظيمية بدلاً من الاكتفاء بالاستجابة لها بعد حدوثها.
الخبرة التنظيمية
يعمل مستشارو مجموعة AZ بشكل مباشر مع قوانين الضرائب في دولة الإمارات العربية المتحدة، وتوجيهات الهيئة الاتحادية للضرائب، وتوضيحات وزارة المالية يومياً. هذه المعرفة المتعمقة تضمن تقليل الأخطاء والتأخيرات، وتعزيز الثقة في كل عملية تقديم.
نتائج مثبتة للعملاء
تعتمد الشركات في أبوظبي والإمارات العربية المتحدة عموماً على مجموعة AZ لضمان دقة التسجيل، وتقديم الإقرارات الضريبية في المواعيد المحددة، والحصول على طلبات الإعفاء الضريبي بنجاح. وقد قدم مستشارونا الدعم للشركات خلال دورة الضرائب الأولى لها دون أي مشاكل تتعلق بالامتثال الضريبي، مع توثيق كامل وواضح.
شراكة كاملة في مجال المحاسبة والضرائب
لا تنفصل ضريبة الشركات عن سجلاتك المحاسبية. تربط مجموعة AZ خدمات الضرائب بخدماتنا المحاسبية، وخدمات مسك الدفاتر، وخدمات التدقيق، مما يوفر لك مصدراً واحداً ومتكاملاً للإرشاد المالي.
الأسئلة الشائعة
يجب على أي شركة أو فرد يمارس نشاطًا تجاريًا في دولة الإمارات العربية المتحدة ويستوفي تعريف الشخص الخاضع للضريبة بموجب قانون ضريبة الشركات التسجيل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب، بما في ذلك شركات البر الرئيسي وكيانات المناطق الحرة وبعض الأفراد الذين يحققون دخلًا تجاريًا يتجاوز الحد المحدد.
المعدل القياسي هو 0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم إماراتي و9% على الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن ذلك المبلغ، مع وجود هيكل معدل منفصل ينطبق على المجموعات متعددة الجنسيات الكبيرة بموجب إطار عمل الركيزة الثانية لمنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية عند الاقتضاء.
قد تُستثنى بعض الجهات، مثل الهيئات الحكومية، ومنظمات النفع العام المؤهلة، وصناديق الاستثمار المؤهلة. كما قد تكون الشركات الصغيرة التي يقل دخلها عن حد معين مؤهلة للحصول على إعفاء مؤقت. تقوم مجموعة AZ بمراجعة حالتك الخاصة للتأكد من أهليتك.
قد يؤدي التأخر في التسجيل أو تقديم الإقرارات الضريبية أو عدم دقة التقارير إلى فرض غرامات إدارية من قبل إدارة الضرائب الفيدرالية. ويقلل التعاون مع مستشار ضرائب الشركات من هذا الخطر من خلال ضمان الالتزام بالمواعيد النهائية وتقديم الوثائق المطلوبة في الوقت المحدد.
قد تستوفي كيانات المناطق الحرة شروط اعتبارها "شخصًا مؤهلًا في المنطقة الحرة" وتستفيد من معدل الضريبة 0% على الدخل المؤهل، شريطة استيفائها متطلبات الجوهر والشروط الأخرى. أما الدخل غير المؤهل فيخضع للضريبة بالمعدل القياسي.
